Além de orientar na tomada de decisão, o guia dos indicadores financeiros têm também como função relatar um diagnóstico completo da saúde financeira da empresa.
O guia dos indicadores financeiros é uma ferramenta importante para ajudar as empresas a avaliar sua saúde financeira e a tomar decisões de negócios de forma assertiva.
Eles mostram o quanto você faturou e lucrou, qual foi impacto dos custos, quais investimentos são mais rentáveis e vários outros resultados que guiam sua gestão financeira.
Separamos os principais indicadores financeiros que você precisa acompanhar para buscar melhorias e saber se está no caminho certo, além de, é claro, acompanhar a saúde financeira da sua empresa.
Continue a leitura e confira tudo sobre o tema, vamos lá!
Há uma variedade de indicadores que medem diferentes aspectos da performance financeira de uma empresa, como lucratividade, liquidez, endividamento e rentabilidade. Alguns exemplos comuns de indicadores financeiros são:
- Rentabilidade: mede a habilidade da empresa de gerar lucros em relação ao seu tamanho ou ao investimento de capital. Exemplos incluem o retorno sobre o patrimônio líquido (ROE) e o retorno sobre o capital investido (ROI).
- Liquidez: mede a capacidade da empresa de pagar suas dívidas de curto prazo, como contas a pagar e empréstimos. Exemplos incluem o índice de liquidez corrente e o índice de liquidez seca.
- Endividamento: mede a quantidade de dívidas da empresa em relação ao seu patrimônio líquido. Exemplos incluem a relação dívida/patrimônio líquido e a relação dívida/capital próprio.
- Eficiência: mede a habilidade da empresa de gerar receitas com seus recursos. Exemplos incluem o índice de rotação de ativos e o índice de tempo de recebimento.
Além disso, é importante comparar os resultados da empresa com os de outras empresas do mesmo setor ou com a média do mercado para ter um contexto mais amplo.
Os indicadores financeiros são métricas que você pode usar como referência para acompanhar o desempenho das finanças no seu negócio.
Também chamados de KPIs (Key Performance Indicators, ou Indicadores-Chave de Desempenho) fazem parte da gestão de performance de toda empresa preocupada com seus resultados.
Por que utilizar indicadores financeiros?
Eles formam a base para a tomada de decisão dos gestores na área, que é essencial para o negócio.
Inclusive, eles revelam se a empresa consegue gerar caixa suficiente para cobrir custos e despesas, e dar um retorno satisfatório sobre os investimentos.
Analisar faturamento e resultado de vendas não são suficientes para avaliar o desempenho do negócio, a verdade é que os indicadores devem ser analisados a partir de métricas, portanto, ter seu painel de controle atualizado é importantíssimo para tomar as melhores decisões.
12 indicadores financeiros que as empresas podem usar para medir o desempenho do seu negócio
- Receita líquida: a quantidade de dinheiro que a empresa ganha após deduções de custos, impostos e outras deduções.
- Lucro líquido: a quantidade de dinheiro que a empresa ganha depois de deduzir todos os custos e despesas, incluindo impostos, ou seja, mostra quanto dinheiro realmente sobrou para os sócios e acionistas depois de subtrair todos os gastos possíveis do faturamento.
- Margem de lucro: a porcentagem da receita líquida que é lucro líquido. É calculado dividindo o lucro líquido pela receita líquida, o que significa que é a porcentagem que o empreendedor adiciona aos custos totais de um produto ou serviço, definindo o quanto pretende lucrar sobre cada venda. Ela é imprescindível na formação de preços, pois garante que o valor do produto cobrirá os custos e estará dentro da média praticada no segmento.
- Retorno sobre o ativo (ROA): a quantidade de lucro líquido gerado pelo ativo total da empresa. É calculado dividindo o lucro líquido pelo ativo total.
- Retorno sobre o capital próprio (ROE): a quantidade de lucro líquido gerado pelo capital próprio da empresa. É calculado dividindo o lucro líquido pelo capital próprio.
- Liquidez corrente: a capacidade da empresa de pagar suas dívidas de curto prazo com ativos líquidos. É medida pela razão entre ativos líquidos e passivos correntes.
- Dívida líquida: a quantidade de dívida que a empresa tem em relação ao seu capital próprio. É medida pela razão entre dívida total e capital próprio.
- Fluxo de caixa: a quantidade de dinheiro que entra e sai da empresa durante um período de tempo específico.
- Crescimento da receita: a taxa de crescimento da receita da empresa ao longo do tempo.
- Crescimento do lucro líquido: a taxa de crescimento do lucro líquido da empresa ao longo do tempo.
- Valor de mercado: o valor atual da empresa de acordo com o mercado de ações ou outros indicadores de valor de mercado.
- Rentabilidade do investimento: o retorno que o investidor recebe em relação ao valor que investiu na empresa.
Não é tão fácil acompanhar tantos indicadores financeiros quando você possui uma empresa e precisa cuidar dela todos os dias, o tempo é um recurso escasso para os gestores.
Nós atuamos diretamente com as melhores plataformas de gestão, elaborando relatórios gerenciais detalhados, como o DRE, fluxo de caixa, posição de ativos e passivos, por exemplo, o que permite aprofundar a visão sobre o negócio e tomar decisões que possam melhorar os resultados.
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